Como sabemos, a partir del 01 de septiembre del 2018, cada vez que se reciba un pago para liquidar una operación anterior, realizada con pago en parcialidades o diferido; o bien, se facture un producto o servicio con pago posterior (PPD), deberá emitirse un REP (Recibo Electrónico de pagos) para amparar el o los pagos recibidos.

Por eso, es importante conocer cuáles son los datos mínimos que deben registrarse para emitir un CFDI de Pagos (REP) válido para el SAT.

A continuación, enunciaremos dichos datos por cada sección del comprobante fiscal:

a) Tipo de comprobante: debe clasificarse como un CFDI de tipo «P» (Pago).

* En MYSuite, este dato lo registramos de manera automática; por lo que nuestros clientes no tendrán que capturarlo.

b) Emisor:

  • RFC
  • Régimen Fiscal
  • Lugar de expedición

* Al igual que en los demás CFDI´s que se generan a través de nuestro sistema, MYSuite precargará los datos fiscales del Emisor y solo deberá seleccionarse el Régimen fiscal bajo el cual se emite el REP.

c) Receptor:

  • RFC
  • Uso de CFDI: Por definir

* MYSuite también autocompletará los datos del Receptor del REP, siempre que estén previamente guardados y, en ese caso, solamente deberá elegirse la descripción «Por definir» en el campo «Uso de CFDI».

d) Rubro Concepto:

Esta sección del REP, deberá contener únicamente los siguientes datos:

  • Clave de producto o servicio (ClaveProdServ): 84111506
  • Descripción: Pago
  • Cantidad: 1
  • Clave de unidad de medida (ClaveUnidad): ACT (correspondiente a «Actividad»)
  • Valor Unitario e Importe: $ 0.00 (cero)

* Estos valores son definidos por el SAT y en MYSuite aparecerán precargados; ya que nosotros los registramos por ustedes, de forma automática.

e) Complemento para Recepción de Pagos:

En este complemento fiscal que se debe agregar de forma obligatoria al CFDI de tipo Pago o REP, deberá registrarse la información del pago recibido y de la factura que se esté pagando:

Datos del pago:

  • Fecha de pago
  • Forma en la que se realizó el pago
  • Moneda de pago
  • Monto del pago recibido

Datos de la factura asociada al pago:

  • Folio Fiscal (UUID)
  • Moneda reflejada en la factura pagada
  • Método de pago registrado en la factura pagada
  • Parcialidad que se paga
  • Saldo anterior de la operación (monto pendiente de cobro antes de aplicar el pago)
  • Importe pagado
  • Saldo insoluto (saldo final o monto de la operación pendiente por liquidar, después de aplicar el pago).

Sin lugar a duda, para muchas empresas y negocios la emisión del CFDI con Complemento para Recepción de Pagos (REP) que entra en vigor de manera obligatoria, puede representar una problemática en el control de la cobranza y también de los pagos realizados.

Por ello, en MYSuite apoyaremos a nuestros clientes con herramientas que les ayudarán en la conciliación de las facturas de venta y/o de compra con los CFDI de Pago (REP) emitidos y/o recibidos; de modo que, puedan identificar fácil y oportunamente las operaciones que hayan sido pagadas y que aún no estén amparadas, ante el SAT, en los comprobantes fiscales correspondientes.

* También ofrecemos soluciones a la medida de los requerimientos operativos y administrativos de la empresa o negocio; para la generación y/o validación de CFDI´s (incluso, a partir de documentos comerciales: órdenes de venta o de compra), control de cobros y/o pagos realizados; así como de los Recibos Electrónicos de Pagos (REP) emitidos y/o recibidos; y otras funcionalidades.

Si tienes cualquier duda o pregunta sobre la emisión del Recibo Electrónico de Pago, contáctanos.

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9 comments

  1. Si me pagan en moneda nacional y la factura es en dólar americano, debo tomar en cuenta el tipo de cambio, en el cual se realiza el monto del pago o simplemente hago mi REP poniendo la cantidad en la que me liquidaron.
    O sea, realizo mi REP como comúnmente sin poner tipo de cambio y agregando la cantidad en pesos mexicano con la que liquidaron en MONTO, SALDO ANTERIOR e IMPORTE PAGADO.
    Cuál es la forma correcta de elaborar el Recibo Electrónico de Pago para esta situación.

    1. Hola Andrea, gracias por escribirnos nuevamente.

      En este caso, en el complemento de pagos debes registrar los datos de esta forma. Tomemos el siguiente ejemplo:
      Recibiste un pago de 1916.00 moneda nacional MXN para liquidar una factura de 100.00 dólares americanos USD y el tipo de cambio considerado para hacer el pago fue de 19.160000

      Datos del pago:
      – Monto: 1916.00
      – MonedaP: MXN
      – TipoCambioP: Lo dejas vacío porque cuando el pago es en MXN este dato no se ingresa (aun cuando la factura original sea en divisa)

      Datos de la Factura (Doc. Relacionado):
      – MonedaDR: USD
      – TipoCambioDR: 0.052192 (Dólares americanos por cada Peso mexicano)**
      ** ya que, TipoCambioDR es el número de unidades de la MonedaDR que equivalen a una unidad de la MonedaP. (Para sacar el TipoCambioDR, divides el valor 1 entre el tipo de cambio considerado al hacer el pago (en este ejemplo sería: 1/ 19.160000)

      – Núm. Parcialidad: 1
      – Saldo Anterior: 100.00 (USD)
      – Imp. Pagado: 100.00 (USD)***
      – Saldo Insoluto: 0.00 (USD)

      *** Se registran los 100.00 USD porque los importes de la factura original (Saldo Anterior, Imp. Pagado y Saldo Insoluto) siempre se ingresan en la MonedaDR, aunque esta sea distinta de la Moneda de pago y cuando se hace la conversión de monedas estos son coincidentes con los 1916.00 pesos mexicanos recibidos que se registraron en el Monto del pago. Para verificar la conversión de moneda, divides el valor que registraste en el Imp.Pagado entre el TipoCambioDR que anotaste (en este ejemplo: 100.00 USD/0.052192=1916.00 MXN que fue lo que te pagaron).

      Esperamos te sea de ayuda nuestra respuesta. Cualquier otro apoyo que requieras, por favor, contáctanos.

      Saludos!

  2. Hola mi duda es si me hicieron un pago el día de ayer por el total de la factura y servicio pero por cuestiones de tiempo ya no pude generar la factura hasta el día de hoy, tengo que generar el REP por este desfase de un día entre el pago y la generación de la factura? gracias

    1. Hola Christian,

      En este caso, no tienes que generar el recibo electrónico de pago (REP); pues la operación amparada en la factura que generaste el día de hoy, ya fue saldada en su totalidad en una sola exhibición (es decir, con método de pago PUE) antes de que la emitieras.

      Si tienes alguna otra duda, háznosla saber para poder apoyarte.

      Gracias y saludos.

    1. Hola Myrna:

      En general, tanto los datos de la cuenta con la que se realice el pago, como los de la cuenta beneficiaria son opcionales y el único dato que se convierte en requerido es el «Nombre del Banco Ordenante» en caso de ser extranjero.

      Esta información puedes constatarla en el catálogo c_FormaPago del SAT; donde en cada columna se especifican las reglas de obligatoriedad del registro o no, de cada campo.

      El catálogo mencionado se encuentra publicado en la siguiente dirección electrónica: https://www.sat.gob.mx/consultas/92764/comprobante-de-recepcion-de-pagos (dentro del apartado de «Contenidos Relacionados», «Catálogo del complemento de pagos»).

      Si tienes cualquier otra duda o comentario, por favor, escríbenos nuevamente.

      Saludos.

    1. Hola Alfonso,

      En este caso, en el complemento debes registrar un solo pago por el valor total de la transferencia y en la sección de «Documentos Relacionados» adicionar (por separado) cada una de las facturas que te están pagando, indicando su UUID (folio fiscal de 36 caracteres) y el importe del pago que le corresponde. Recuerda considerar el llenado del resto de la información que se establece como obligatoria (campos marcados con asteriscos).

      Cualquier otra duda, por favor escríbenos nuevamente.

      Saludos.

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