Han trascurrido dos meses desde la obligatoriedad de emitir el Recibo Electrónico de Pago (REP) por los pagos recibidos en parcialidades o de forma diferida (PPD) a partir del 01 de septiembre del 2018, pero aún existen muchas dudas en su emisión.
Una de ellas y que MYSuite considera importante ya que es un tema de consulta frecuente por parte de los clientes emisores de CFDI es, en dónde y cómo reflejar la factura asociada con el pago; pues en algunos casos se desconoce en qué parte hay que ingresar el folio fiscal (UUID) de la misma y en otros, por error, se piensa que hay que anotarlo por duplicado (en el apartado CFDI Relacionado* del comprobante y en la sección Documento Relacionado del complemento).
Esta información se registra únicamente en la sección «Documentos Relacionados» y no es complicado detallarla. Descubre que puede agregarse en tan solo cinco pasos.
¿Cómo hacerlo?
1) Ingresa el Folio Fiscal de la factura que se liquida en el campo Id. Documento (UUID de 36 caracteres alfanuméricos; el cual debes colocar de manera corrida, sin espacios en blanco intermedios, ni al inicio ni al final).
2) En el campo Moneda DR, selecciona la clave de la moneda reflejada en dicha factura.
Si esta es distinta a la moneda del pago, en el campo Tipo de Cambio DR, ingresa la cantidad de unidades de la MonedaDR que equivalen a una unidad de la moneda de pago.
3) En el campo Método de Pago DR, elige PPD (Pago en parcialidades o diferido)
4) En Núm. Parcialidad, anota el número de la parcialidad correspondiente al pago.
Si se trata de un pago diferido con el cual se liquida el total de la operación, anota el valor 1 (no dejes este campo vacío).
5) En Saldo Anterior, captura el saldo que esté pendiente de cobro antes de aplicar el pago recibido.
Si se trata de la primer parcialidad o bien, de un pago diferido, deberás anotar el valor total de la factura.
5.1) En Imp. Pagado, registra el importe del pago que corresponde a la factura.
Si el pago solamente cubre una factura y no hay información en el Tipo de Cambio DR, este dato puedes omitirlo.
5.2) En Saldo Insoluto, anota el saldo pendiente de cobro después de aplicar el pago.
Importante: Estos tres importes (Saldo Anterior, Imp. Pagado y Saldo Insoluto) deben ingresarse con la cantidad de decimales que acepte la Moneda DR, de acuerdo con el catálogo c_moneda del SAT.
Ejemplos del Llenado de la Sección «Documento Relacionado» del REP en distintos escenarios
- Pago diferido por 500.00 moneda nacional (MXN) y la factura que se paga también en MXN:
| Id. Documento: | 5FB2822E-396D-4725-8521-CDC4BDD20CCF |
| Moneda DR: | MXN |
| Método de Pago DR: | PPD |
| Núm. Parcialidad: | 1 |
| Saldo Anterior:
Imp. Pagado: Saldo Insoluto: |
500.00 (MXN)
500.00 (MXN) 0.00 (MXN) |
- Pago diferido por 100.00 Euros (EUR) y la factura que se paga en dólares americanos (USD):
| Id. Documento: | 5FB2822E-396D-4725-8521-CDC2DBD20CCF |
| Moneda DR:
Tipo de Cambio DR: |
USD
1.114700 (USD por cada EUR) |
| Método de Pago DR: | PPD |
| Núm. Parcialidad: | 1 |
| Saldo Anterior:
Imp. Pagado: Saldo Insoluto: |
111.47 (USD)
111.47 (USD) 0.00 (USD) |
- Pago parcial por 100.00 MXN y la factura que se paga, igualmente en moneda nacional (MXN)
- Operación realizada por 500.00 MXN que se pagará en 5 parcialidades.
| Primer pago parcial: | |
| Id. Documento: | 5FB2822E-396D-4725-8521-CDC6BDD20CCF |
| Moneda DR: | MXN |
| Método de Pago DR: | PPD |
| Núm. Parcialidad: | 1 |
| Saldo Anterior:
Imp. Pagado: Saldo Insoluto: |
500.00 (MXN)
100.00 (MXN) 400.00 (MXN) |
- Pago parcial por 100.00 Euros (EUR) y la factura que se paga en dólares americanos (USD)
- Operación realizada por 557.35 USD que será pagada en 5 parcialidades.
| Primer pago parcial: | |
| Id. Documento: | 5FB2822E-396D-4725-8521-CDC8DBD20CCF |
| Moneda DR:
Tipo de Cambio DR: |
USD
1.114700 (USD por cada EUR) |
| Método de Pago DR: | PPD |
| Núm. Parcialidad: | 1 |
| Saldo Anterior:
Imp. Pagado: Saldo Insoluto: |
557.35 (USD)
111.47 (USD) 445.88 (USD) |
Nota: Si con un mismo pago te liquidan varias facturas, agrega tantos documentos relacionados como facturas requieras relacionar o asociar; guiándote por el escenario que, en su caso, corresponda.
* El apartado «CFDI Relacionado» del comprobante solo se utilizará si el REP que se esté generando es para sustituir uno anteriormente emitido con errores (Ej. RFC receptor incorrecto, Monto del pago registrado erróneamente, Pago asociado a una factura que no es la que se está liquidando realmente, etc.) y que fue necesario cancelar.
¡Recuerda!
- La emisión del REP aplica a todas las operaciones realizadas en parcialidades o diferidas (PPD), cuyos pagos se reciban a partir del 01-09-2018; aunque la factura de la operación comercial o la prestación del servicio, sea anterior al inicio de la obligación fiscal.
- Tienes hasta el día 10 de cada mes para emitir los REP por los pagos recibidos en el mes inmediato anterior.
- Puedes hacer un solo REP con varios pagos; siempre que estos sean de un mismo receptor y se hayan realizado dentro del mismo mes.
Beneficios del Recibo Electrónico de Pago (REP):
A) Facilita la conciliación de las facturas vs. pagos.
B) Detalla la cantidad que se paga e identifica la factura que se liquida.
C) Evita la cancelación de facturas que ya han sido pagadas.
En MYSuite, siempre estamos dispuestos a orientarte y apoyarte en la generación de tus CFDI con complemento de Pagos (REP). Si tienes alguna duda sobre este procedimiento puedes escribirnos o inscribirte a nuestro curso en línea «Cómo emitir el Recibo Electrónico de Pago».
Hola, buenas tardes, soy nueva en esto de los complemntos de pagos, acabo de realizar unos y me dicen que me falto de relacionar a cada complemento el UUID de la factura que se pagó.
Que solo se le está escribiendo el monto pagado. Me podría apoyar por favor.
Como puedo hacer para corregir esto?
Saludos,
Buenas tardes contadores, me podrían ayudar con una duda, lo que pasa es que en en febrero, marzo y abril 2019 emití complementos de pago de unos arrendadores a una empresa moral por el pago de unas rentas que les hicieron, pero hace dos meses me di cuenta que está mal los complemento pues estoy repitiendo el folio fiscal de la factura de ingresos en el espacio de documento relacionado y en folio a relacionar, debido a esto decidí cancelar los complementos y emití nuevos pero ahora me surgió la duda si esto afectara a la empresa que les paga a los arrendadores
Buenas noches por error apliqué una nota de crédito a un cliente diferente la factura se hizo en diciembre y hasta hoy me doy cuenta que se aplicó la nota de crédito a cliente diferente
Hola Carlos, gracias por contactar con MYSuite.
Debes cancelar (para dejar sin efecto) la nota de crédito emitida erróneamente y, en su caso, generarla al cliente (receptor del CFDI) correcto.
Por otra parte, tendrías que presentar las declaraciones complementarias (informativas y de pago) que correspondan a esos periodos (mensual y/o del ejercicio) para subsanarlas; dejando sin efecto el descuento, devolución o bonificación otorgado por error al receptor anterior.
Esperamos te sea útil esta respuesta.
Saludos.
Hola,
Por qué al hacer un complemento de pago en la plataforma del SAT, al abrir el xml, no guardó la información de saldo anterior, saldo pagado, saldo insoluto? Gracias
Hola Eryden, gracias por contactar con MYSuite.
Podemos apoyarte en enviar tu duda al SAT; pero debes comunicarte o levantar un caso de aclaración directamente ante el SAT para que puedan revisarlo, debido a nosotros (como Proveedores de Certificación de Comprobantes Fiscales Digitales – PCCFDI) no tenemos acceso a dicha plataforma de emisión para conocer la causa de este incidente en particular.
*** Los PCCFDI utilizan plataformas de facturación propias para la generación, validación, certificación y envío de los comprobantes al SAT y, por tal motivo, es que no tenemos acceso al proceso de emisión a través de la plataforma de ellos para verificarlo. (En nuestro caso, utilizamos «mysuitecfdi» para proveer la emisión, validación y timbrado de los CFDI… y, si un complemento de pago que se quisiera emitir con nosotros, no contuviera los datos que mencionas, no se habría generado; porque, al menos, el «Saldo Anterior» y el «Saldo Insoluto» son datos requeridos u obligatorios que deben registrarse dentro del documento relacionado (y el «Importe» podría serlo, si el complemento tuviese más de una factura relacionada).
Por eso, te sugerimos revisarlo cuánto antes con el SAT por si, acaso, debes hacer alguna corrección.
Esperamos te sea útil esta respuesta.
Saludos!
Buenas tardes, realicé un recibo de nómina con fecha 02-01-2020. y lo tuve que cancelar con fecha 04-01-2020 por haber anotado mal un concepto, hice uno nuevo para corregir el error, mi pregunta es debo de relacionar el folio fiscal del recibo original en el nuevo recibo?
Hola Narcio, gracias por comunicarte con MYSuite.
Así es, el nuevo recibo de nómina que generes con los datos correctos debes relacionarlo con el recibo original erróneo previamente cancelado; mediante el tipo de relación 04 (Sustitución de los CFDI previos).
Esperamos te sea útil esta respuesta. Si tienes alguna otra pregunta, no dudes en contactarnos otra vez.
Saludos!
Hola… Yo emito mis facturas y complementos de pago directo de la página del SAT. ¿Como hago para que el Folio Fiscal del documento relacionado al complemento de pago aparezca reflejado en la versión impresa?
Gracias.
Hola Susana,
Según ha ejemplificado el SAT en sus presentaciones y manual de emisión del complemento de pagos a través de su servicio de generación de factura, el folio fiscal del documento relacionado con el pago se visualiza en la sección «Complemento» (Id.Documento) en su representación impresa.
Saludos!
P.D. En la siguiente imagen, tomada de los documentos del SAT, te mostramos en dónde aparecería: https://blog.mysuitemex.com/wp-content/uploads/2020/01/Folio-fiscal-documento-relacionado-en-representacion-impresa-sat.jpg
Gracias x tu comentario. Pero de verdad q no aparece el folio fiscal relacionado en el pdf d mis complementos y no se x q si justo seguí el manual q mencionas.
En ese caso, te sugerimos acercarte al SAT (puede ser por medio de su chat: http://chatsat.mx/) para reportarles esa problemática y actualicen la información que tienen publicada o bien, puedan indicarte el porqué no se está mostrando el folio de la factura pagada en el pdf que se genera en su aplicativo.
Saludos!
P.D. El horario de servicio del chat del SAT es de lunes a viernes de 8:00 a 18:30 horas.
Gracias
En la aplicación del SAT hay una casilla que se llama CfdiRelacionado, la seleccionas y te sale las ventanillas para llenar los datos del CFDI a relacionar, no tiene pierde
Hola, tengo un pago en dólares del mes de octubre cuyo tipo de cambio del día de pago es 19.50 y el cual pagó una factura de septiembre en dólares con tipo de cambio de emisión 19.99
Cuando quiero sellar el comprobante no me lo permite, me indica el siguiente error: la suma de los valores registrados en los campos Importe pagado de los nodos Documento relacionado debe ser menor o igual que el valor registrado en el campo monto del nodo pago y no puedo timbrarlo; ¿qué debo hacer para poderlo generar?
Hola Alejandra, gracias por ponerte en contacto con MYSuite.
En este caso, debes hacer lo siguiente:
– En el campo «Monto» del pago ingresa la cantidad de dólares que hayas recibido.
– En «MonedaP» captura «USD»
– En el «TipoCambioP» registra el número de pesos mexicanos que equivalen a un USD (de acuerdo con el tipo de cambio a la fecha del pago)
Seguidamente, en los datos del «Doc. Relacionado» (o sea de la factura) anota lo siguiente:
– MonedaDR: la misma de la factura (USD)
– TipoCambioDR: déjalo vacío porque, cuando la MonedaDR es igual a la MonedaP, este dato no debe existir (así lo indica la guía de llenado del complemento y la matriz del SAT) debido a que no se trata del tipo de cambio a la fecha de emisión de la factura, sino de la cantidad de unidades de la moneda DR que equivalen a una unidad de la moneda de pago.
– Saldo Anterior: el valor en dólares de la factura original.
– Imp.Pagado: la cantidad de dólares que recibiste (es decir, el mismo valor que ingresaste en el campo Monto del pago).
– Saldo Insoluto: la diferencia de restarle al saldo anterior el importe pagado (en USD).
Por ejemplo: Factura emitida el 30-09-2019 por un total de 100.00 USD y Pago de 100.00 USD recibidos el 30-10-2019 con un tipo de cambio a la fecha de 19.50
Datos del pago:
– Monto: 100.00
– MonedaP: USD
– TipoCambioP: 19.500000
Doc. Relacionado:
– MonedaDR: USD
– MetodoDePagoDR: PPD
– TipoCambioDR:
– Núm.Parcialidad: 1
– Saldo Anterior: 100.00 (USD)
– Imp.Pagado: 100.00 (USD)
– Saldo Insoluto: 0.00 (USD)
De esta forma el comprobante podrá timbrarse satisfactoriamente. Recuerda que los importes de la factura (Doc. Relacionado) se reflejan en la moneda DR (USD) y no se convierten a pesos mexicanos.
Esperamos te sea útil esta respuesta. Si tienes otra duda, comunícate con nosotros nuevamente y con gusto te ayudaremos.
Saludos!
MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCION, SALUDOS COORDIALES.
De nada, al contrario, siempre estamos dispuestos para orientar y apoyar a nuestros clientes.
Saludos!
LAS FACTURAS CON MÉTODO DE PAGO POR UNA SOLA EXHIBICIÓN Y FORMA DE PAGO CHEQUE, NO SE REALIZA EL RECIBO ELECTRÓNICO DE PAGO?
Hola Andrea, gracias por escribirnos.
Como platicamos por teléfono, en tu caso puedes hacer sin ningún problema la factura de la operación el día 22-02-2019 con método de pago en una sola exhibición (PUE) y forma de pago Cheque (clave 02) y recibir el pago total de tu cliente en dos semanas (como acordaron) o incluso a más tardar el día 17 de marzo; sin embargo, es importante considerar los siguiente escenarios:
– Si tu cliente te paga antes del 17 de marzo y lo hace con la forma de pago que te prometió (Cheque) todo sería perfecto y no tendrías que emitir ningún otro comprobante relacionado con esa operación; pero si te paga con otro medio (Ej. Transferencia electrónica), deberás cancelar la factura del día 22-02 y hacer una nueva en sustitución, también con PUE y la forma de pago correcta.
– Ahora bien, si el pago se realiza después del 17 de marzo, deberás cancelar la factura hecha con PUE y hacer una en sustitución, obligatoriamente, con método de pago en parcialidades o diferido (PPD) y Forma de pago 99 (Por definir) y luego emitir el Recibo electrónico de pago correspondiente.
Todo esto, lo ampara la regla 2.7.1.44. de la miscelánea fiscal. En el siguiente link puedes conocer más al respecto: https://blog.mysuitemex.com/2018/09/26/metodo-pue-en-el-cfdi-otra-manera-de-realizar-y-controlar-los-pagos-sin-emitir-el-complemento-de-pago-sat/
Cualquier otra duda, por favor, contáctanos.
Saludos!
Buenas tardes: cómo se elabora un REP de pago total de factura desglosado en 2 transferencias bancarias el mismo día?
Muchas gracias por su respuesta.
Hola José Alejandro, gracias por escribirnos.
En tu caso, en la sección del complemento, adicionarías dos pagos (uno por cada transferencia), considerando lo siguiente:
– Registras el primer pago (Transferencia 1) y relacionas la factura, colocando en «Núm. Parcialidad el valor 1, en «Saldo anterior» el total de la factura, en «Imp. Pagado» el propio monto de la transferencia 1 y en «Saldo insoluto» la cantidad que quede pendiente después de aplicar esta primera transacción.
– Seguidamente, registras el segundo pago (Transferencia 2) y vuelves a relacionar la misma factura, pero ingresando en «Núm. Parcialidad» el valor 2, en «Saldo anterior» lo que te quedó en el saldo insoluto del pago 1, en «Imp. Pagado» el monto de la transferencia 2 y en «Saldo insoluto» anotas 0.00 asumiendo que, al aplicar este segundo pago, no quedaría ningún saldo pendiente de cobro.
Por ejemplo:
(Factura por 800.00 moneda nacional – MXN) Folio fiscal de la factura: 5FB2822E-396D-4725-8521-CDC4BDD20CCF
(Fecha de emisión del Comprobante de Pago: 07-02-2019)
______________________
Datos del pago 1:
Fecha de pago: 06-02-2019
Monto: 400.00 (MXN)
Documento Relacionado:
Id. Documento: 5FB2822E-396D-4725-8521-CDC4BDD20CCF
Núm. Parcialidad: 1
Saldo Anterior: 800.00 (correspondiente al monto de la factura)
Importe pagado: 400.00
Saldo Insoluto: 400.00
______________________
Datos del pago 2:
Fecha de pago: 06-02-2019
Monto: 400.00 (MXN)
Documento Relacionado:
Id. Documento: 5FB2822E-396D-4725-8521-CDC4BDD20CCF
Núm. Parcialidad: 2
Saldo Anterior: 400.00 (correspondiente al saldo insoluto del pago 1)
Importe pagado: 400.00
Saldo Insoluto: 0.00
______________________
Cualquier otra duda, por favor, contáctanos.
Saludos.
buenos días, si se emitió un CFDI con PPD y ese mismo día se pago (31 dic 2018) y por error no se emitió ayer 10 de enero el REP, que procede, de favor.
Hola Jesús, gracias por escribirnos.
Atendimos tu caso de manera personal por correo electrónico.
Cualquier otra duda, por favor contáctanos.
Saludos.
Muy satisfecho con la atención, saludos
Cuando ya sabes cómo te van a pagar y el pago queda cubierto en el mes de facturación y tú facturas PUE por cheque o transferencia electrónica de pago, por ejemplo, no es necesario elaborar el REP?
Hola Rogelio, gracias por escribirnos.
En este caso no tendrías que emitir el REP por el pago recibido; solamente cerciorarte de que el pago te lo hayan realizado de la misma forma (cheque, transferencia, etc.) que registraste en la factura, ya que de no ser así requerirás cancelarla y hacer otra (en sustitución, relacionada con la anterior) con la forma de pago correcta.
Cualquier otra duda, por favor, escríbenos.
Saludos.