Como enunció MYSuite en el artículo anterior, el siguiente escenario de notas de crédito relacionadas a las facturas emitidas, es el de la notas de facturas pagadas:


Ejemplo

  • Factura por valor de 500 pesos MN (por la venta de unos “Lentes de contacto”) emitida el día 14-07-2019 y liquidada momento.
    • Datos generales de la factura:
      • Folio Fiscal (UUID): 9FB0A22E-396D-4725-8521-C40B8C20CCF1
      • RFC Receptor: MAS8012101U0
    • Concepto:
      • Clave Prod/ Serv: 42183064 – Lentes de contacto terapéuticos (según el catálogo c_ClaveProdServ del SAT)
      • Descripción: Lentes de contacto
      • ClaveUnidad: PR – Par (en el catálogo c_ClaveUnidad)
      • Cantidad: 1
      • Importe: 500.00 (MXN)
  • Emisión de Nota de crédito para aplicar el descuento o bonificación:
    • Datos generales:
      • Fecha de emisión: 2019-07-15
      • RFC Receptor: MAS8012101U0
      • Tipo de comprobante: E – (Egresos)
      • CFDI Relacionado:
        • Tipo Relación: 01 – Nota de crédito de los documentos relacionados
          • UUID: 9FB0A22E-396D-4725-8521-C40B8C20CCF1
      • Forma de pago: aquella mediante la cual se realice el descuento o bonificación (es decir, como se devuelva el dinero).
        • Ej: 01 (Efectivo); 02 (Cheque); 03 (Transferencia), etc.
      • Método de pago: PUE
    • Datos del rubro concepto:
      • Clave Prod/Serv:
        • puede ingresarse la clave 84111506 (Servicios de facturación) o
        • la clave 42183064 (Lentes de contacto terapéuticos) registrada en la factura original
      • ClaveUnidad:
        • ACT – Actividad (en caso de haber ingresado la clave de producto o servicio 84111506) o
        • PR (Par) en caso de haber ingresado la misma clave de producto o servicio de la factura.
      • Importe: Monto del descuento, devolución o bonificación a aplicar.
        • Ej. 500.00 si se trata del 100% del valor de la factura; 125.00 si es el 25% ó 50.00 si se trata del 10%; etc.

 

Este sería el proceso para emitir las notas de crédito en el caso de que las facturas originales estén saldadas.

* El llenado de los demás campos de la nota de crédito, será conforme a las especificaciones de la guía del CFDI 3.3

Importante

  • De igual forma que en el escenario anterior (de las notas a las facturas no pagadas), estas podrán emitirse aplicándola a una sola factura (relación uno a uno) o, a varios CFDI de Ingresos liquidados (si corresponden a un mismo receptor); para lo cual se consideraría lo explicado en el mismo sobre el registro de los CFDI Relacionados y los detalles a incluir en el campo «Descripción» de la nota.

 

Recuerda que, en MYSuite siempre estamos dispuestos a apoyarte. Si tienes alguna pregunta sobres estos escenarios planteados, contáctanos.

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